4.2.3.1.2 Materiële vaste activa
De materiële vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: | |||
|---|---|---|---|
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde | |
Investeringen met een economisch nut | 83.501 | 85.359 | 1) |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 18.117 | 18.240 | 2) |
Investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut | 9.636 | 8.341 | 3) |
Gronden uitgegeven in erfpacht | 882 | 242 | |
Totaal | 112.136 | 112.182 |
1) De investeringen met een economisch nut kunnen als volgt worden onverdeeld: | ||
|---|---|---|
Bedragen * € 1.000 | ||
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 9.391 | 9.184 |
Bedrijfsgebouwen | 62.126 | 63.964 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 637 | 592 |
Vervoermiddelen | 1.181 | 1.102 |
Machines, apparaten en installaties | 5.498 | 5.979 |
Overige materiële vaste activa | 4.668 | 4.538 |
Totaal | 83.501 | 85.359 |
Op basis van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) dienen, met ingang van 2019, gronden bestemd voor gemeentelijke gebiedsontwikkeling afzonderlijk te worden gepresenteerd.
Het hierna opgenomen overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut weer: | ||||||||
Bedragen * € 1.000 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Herrubricering | Investeringen | Des- investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaarderingen | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 9.184 | - | 237 | 30 | - | - | - | 9.391 |
Bedrijfsgebouwen | 63.964 | -40 | 107 | - | 1.905 | - | - | 62.126 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 592 | - | 62 | - | 17 | - | - | 637 |
Vervoermiddelen | 1.102 | - | 234 | - | 155 | - | - | 1.181 |
Machines, apparaten en installaties | 5.979 | - | 80 | - | 561 | - | - | 5.498 |
Overige materiële vaste activa | 4.538 | 40 | 723 | 8 | 554 | 71 | - | 4.668 |
Totaal | 85.359 | - | 1.443 | 38 | 3.192 | 71 | - | 83.501 |
Het bedrag voor gronden en terreinen is inclusief € 885 aan gronden bestemd voor gebiedsontwikkeling.
De herrubricering betreft de inrichting van groep 4 van de Linderte.
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2022 | Cumulatief besteed t/m 2022 |
|---|---|---|---|
Plan locatie De Brink 2 | - | 119 | - |
Verbouw gemeentehuis | 2.070 | 93 | 93 |
Iveco 34 Daily | 55 | 68 | 68 |
Vervanging Iveco 35 | 63 | 73 | 63 |
Binnenklimaat gemeentehuis | 1.700 | 80 | 300 |
Verbouw gemeentehuis (inrichting) | 383 | 58 | - |
Verduurzaming gemeentelijke gebouwen | 1.105 | 52 | 293 |
Verduurzaming diverse accommodaties | - | 504 | - |
Speeltoestellen 2021 | 108 | 108 | 108 |
Totaal | 5.484 | 1.155 | 925 |
De verduurzaming gemeentelijke gebouwen en diverse accommodaties wordt vanwege een andere fiscale behandeling gesplitst geboekt. De uitgaven moeten samen worden beoordeeld.
2) De investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven kunnen als volgt worden onderverdeeld: | ||
Bedragen * € 1.000 | ||
|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 34 | 34 |
Bedrijfsgebouwen | 8 | 9 |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 17.553 | 17.659 |
Vervoermiddelen | 4 | 4 |
Machines, apparaten en installaties | 10 | 12 |
Overige materiële vaste activa | 508 | 522 |
Totaal | 18.117 | 18.240 |
Het onderstaande overzicht geeft weer het verloop van de boekwaarde van de investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: | |||||||
Bedragen * € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde 31-12-2021 | Investeringen | Des-investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaar-deringen | Boekwaarde |
Gronden en terreinen | 34 | - | - | - | - | - | 34 |
Bedrijfsgebouwen | 9 | - | - | 1 | - | - | 8 |
Grond-,weg- en waterbouwkundige werken | 17.659 | 634 | 11 | 729 | - | - | 17.553 |
Vervoermiddelen | 4 | - | - | - | - | - | 4 |
Machines, apparaten en installaties | 12 | - | - | 2 | - | - | 10 |
Overige materiële vaste activa | 522 | - | - | 14 | - | - | 508 |
Totaal | 18.240 | 634 | 11 | 746 | - | - | 18.117 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2022 | Cumulatief besteed t/m 2022 |
|---|---|---|---|
Drukriolering 2022 | 1.085 | 379 | 379 |
Afkoppelen 2 HWA-Zwolseweg en Dorpsstr. Heino | 325 | 78 | 123 |
Vrijverval riolering 2022 | 100 | 100 | 100 |
Totaal | 1.510 | 557 | 602 |
3) De investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: | ||
Bedragen * € 1.000 | ||
|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Boekwaarde |
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 9.235 | 7.958 |
Overige materiële vaste activa | 401 | 383 |
Totaal | 9.636 | 8.341 |
De boekwaarde van de investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut had het volgende verloop: | |||||||
Bedragen * € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Omschrijving | Boekwaarde | Investeringen | Des-investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaar-deringen | Boekwaarde |
Maatschappelijk nut vóór 2017 | |||||||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 2.438 | - | - | 177 | - | - | 2.261 |
Overige materiële vaste activa | 35 | - | - | 4 | - | - | 31 |
Subtotaal | 2.473 | - | - | 181 | - | - | 2.292 |
Maatschappelijk nut vanaf 2017 | |||||||
Grond-, weg- en waterbouwkundige werken | 5.520 | 2.121 | 7 | 230 | 430 | - | 6.974 |
Overige materiële vaste activa | 348 | 41 | - | 19 | - | - | 370 |
Subtotaal | 5.868 | 2.162 | 7 | 249 | 430 | - | 7.344 |
Totaal | 8.341 | 2.162 | 7 | 430 | 430 | - | 9.636 |
Onder bijdragen van derden zijn de bijdragen van derden opgenomen die direct gerelateerd zijn aan de investering.
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2022 | Cumulatief besteed t/m 2022 |
|---|---|---|---|
Verbeteren Schoonhetenseweg | 3.139 | 93 | 109 |
Verv. constructie Speelmansweg | 94 | 94 | 94 |
Uitvoerings- en plankosten Grote Markt en De Plas | 1.966 | 568 | 731 |
Duikerbruggen Pruimersallee en Hogebroeksweg | 383 | 209 | 412 |
Vervanging duikerbruggen | 484 | 475 | 475 |
Verkeersagenda en meldingen 2022 | 152 | 265 | 265 |
Verkeersmaatregelen bij onderhoud 2022 | 166 | 112 | 112 |
Parkeerplaatsen stations Raalte en Heino | 407 | 77 | 135 |
Totaal | 6.791 | 1.893 | 2.333 |
Toelichting overschrijding:
* Duikerbruggen Pruimersallee en Hogebroeksweg: De overschrijding wordt veroorzaakt doordat de aanbesteding van het werk duurder uitviel dan bij het opstellen van de raming voorzien was.
* Verkeersagenda en meldingen 2022: de overschrijding bestaat uit hogere uitvoeringskosten dan ingeschat. Deze overschrijding is ten laste verkeersmaatregelen en onderhoud gebracht.
* Verkeersmaatregelen bij onderhoud 2022: enkele verkeersmaatregelen zijn doorgeschoven naar 2023.
* Parkeerplaatsen stations Raalte en Heino: De onderschrijding wordt veroorzaakt doordat uiteindelijk minder parkeerplaatsen zijn aangelegd dan begroot.
Onderstaand overzicht geeft het verloop weer van de in erfpacht uitgegeven gronden: | ||||||||
Bedragen * € 1.000 | ||||||||
Omschrijving | Boekwaarde | Herrubricering | Investeringen | Des- investeringen | Afschrijvingen | Bijdragen van derden | Afwaar-deringen | Boekwaarde |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Gronden uitgegeven in erfpacht | 242 | 0 | 657 | 17 | 0 | 0 | 0 | 882 |
Totaal | 242 | 0 | 657 | 17 | 0 | 0 | 0 | 882 |
De belangrijkste in het boekjaar gedane investeringen staan in het hierna opgenomen overzicht vermeld. | |||
Bedragen * € 1.000 | |||
Omschrijving | Beschikbaar gesteld krediet | Werkelijk besteed in 2022 | Cumulatief besteed t/m 2022 |
|---|---|---|---|
Gronden voor verbreding N35 | 0 | 657 | 657 |
Totaal | - | 657 | 657 |
Het betreft hier gronden die via de herrubricering in de GREX beschikbaar gehouden worden voor de verbreding van de N35.