Programma 9: Bestuur en dienstverlening

Minder accountantskosten (voordeel € 58.000)
Het afgelopen jaar zijn geen accountantscontroles gedaan in verband met corona. Hiermee was wel rekening gehouden voor een bedrag van € 10.250. Werkzaamheden die in 2023 worden gedaan voor de VIC's en jaarrekening 2022 zijn niet meegenomen in de werkelijke lasten van 2022, maar komen ten laste van 2023. Dit is een nieuwe werkwijze die we hanteren waardoor een eenmalig voordeel ontstaat in de rekening 2022. Het totale budget voor accountantskosten bedroeg € 141.000.

Meer kosten rechtsbescherming (nadeel € 49.000)
Het afgelopen jaar heeft de hoeveelheid ingediende bezwaren door WOZ-bureaus opnieuw een enorme vlucht genomen. Dit betekent ook een grote toename in de toegekende proceskostenvergoeding. Daarnaast hebben we afgelopen jaar op verschillende casussen externe advisering ingezet. Het gaat dan onder meer om de boerenprotesten, woonwagendemonstraties, de hockeyvelden en de padelbaan. Bovenstaande zaken zorgen voor een overschrijding van € 49.000 ten opzichte van een budget van € 54.000.

Minder kosten verkiezingen (voordeel € 29.000)
Bij de zomernota 2022 is het budget verkiezingen verhoogd met € 20.000. Daarnaast heeft het Rijk extra middelen beschikbaar gesteld voor het (coronaproof verzorgen van het) centraal tellen. Achteraf gezien was een gedeelte van deze middelen niet nodig voor de organisatie van verkiezingen. Het verschil tussen begroting (€ 125.000) en realisatie (€ 96.000) werd grotendeels veroorzaakt door minder materiaalkosten (stembescheiden) en minder frankerings-/kopieerkosten, aangezien de communicatie voornamelijk elektronisch plaatsvond.

Minder loonkosten gemeenteraad (voordeel € 25.000)
Door de verkiezingen in maart is er in de maanden april tot en met juni veel verloop geweest in de gemeenteraadsleden, hierdoor zijn de loonkosten die maanden lager geweest. Daarnaast zijn minder commissievergoedingen uitbetaald dan begroot waren. De totaal begrote loonkosten voor de gemeenteraad waren € 400.000 terwijl de realisatie € 375.000 bedroeg.

Minder kosten griffie (voordeel € 30.000)
De loonkosten van de griffie zijn lager uitgevallen dan begroot (€ 260.000) omdat de griffier met pensioen is gegaan en dit met tijdelijke, goedkopere oplossingen is opgevangen. Inmiddels is de functie van griffier voor de lange termijn ingevuld. Doordat het loonkosten betreffen wordt het resultaat hiervan gestort in de reserve Strategische PersoneelsPlanning (SPP) deze storting is opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering.

Vrijval voorziening pensioenen wethouders (voordeel € 980.000)
De vrijval uit de voorziening pensioenen wethouders wordt voor meer dan de helft veroorzaakt door het vervallen van een tweetal aanspraken, het restant is ontstaan door de verhoging van de rekenrente van 0,528% naar 2,472%. De totale voorziening had voor de mutatie een omvang van € 3,6 mln.