3.8.6 Uitgaven/inkomsten
Boekwaarde 2022
De bruto boekwaarde onderhanden werk is op 31 december 2022 berekend op € 14,8 mln. Voor een vijftal complexen waarvan het exploitatieresultaat negatief is, is een voorziening getroffen. Rekening houdend met deze voorziening van in totaal € 2,7 mln. bedraagt de netto boekwaarde per 31-12-2022 € 12,1 mln.
Van bruto boekwaarde nemen Franciscushof en Zegge VII in totaal ruim € 9,1 mln. (61,5 %) voor hun rekening.
De boekwaarde is als volgt opgebouwd:
Onderhanden werk (grondexploitatie) | ||||||
Bedragen in € | ||||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde | Mutatie 2022 | Boekwaarde | Voorziening verwachte verliezen | Netto boekwaarde 31-12-2022 |
|---|---|---|---|---|---|---|
17 | Franciscushof | 5.242.281 | 265.689 | 5.507.970 | 957.567 | 4.550.403 |
46 | Sallandse Poort | 505.064 | 16.790 | 521.854 | 580.572 | -58.718 |
47 | Salland II fase 2 | -103.781 | 103.781 | 0 | 0 | |
50 | Salland II fase 3 | -953.281 | 611.143 | -342.138 | -342.138 | |
64 | Tiimmermanshuis Nw. Heeten | 233.695 | -295.472 | -61.777 | 15.042 | -76.819 |
66 | Molenwijk Heino | 2.368.868 | 220.719 | 2.589.587 | 2.589.587 | |
67 | Luttenbergerweg Luttenberg | 1.186.300 | -837.186 | 349.114 | 349.114 | |
68 | Marissink Nw.Heeten | 554.254 | -685.077 | -130.823 | -130.823 | |
71 | De Zegge VI | 98.004 | -98.004 | 0 | 0 | |
74 | Borgwijk Luttenberg | -29.404 | 29.404 | 0 | 0 | |
77 | De Zegge VII | 10.312.712 | -6.747.849 | 3.564.863 | 986.839 | 2.578.024 |
78 | Veldegge Heeten | -254.240 | 183.026 | -71.214 | -71.214 | |
79 | 't Broeck Broekland | -48.054 | -30.396 | -78.450 | -78.450 | |
84 | Kleine Hagen fase 1 | -757 | 1.180 | 423 | 132.411 | -131.988 |
85 | Kleine Hagen fase 2 | -188.557 | 65.032 | -123.525 | -123.525 | |
87 | Lierderholthuis fase 2 | -130.082 | 33.931 | -96.151 | -96.151 | |
90 | Blankenfoort III Heino | 377.504 | 2.746.086 | 3.123.590 | 3.123.590 | |
Totaal | 19.170.526 | -4.417.205 | 14.753.321 | 2.672.431 | 12.080.890 | |
Ten opzichte van de jaarrekening 2021is de bruto boekwaarde onderhanden werk bruto met ruim € 4,4 mln. afgenomen. Door de winstname van € 1,25 mln. bedraagt de netto vermindering van de boekwaarde € 3,15 mln.
Materiële vaste activa / nog niet in exploitatie genomen en overige gronden
De volgende locaties/percelen worden op basis van de BBV-voorschriften verantwoord onder de materiële vaste activa binnen de algemene dienst.
Overzicht MVA verantwoording binnen algemene dienst | ||||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde | m2 | Per m2 |
|---|---|---|---|---|
71 | De Zegge VI, restgronden | 42.585 | 8.517 | 5 |
79 | 't Broeck, restgronden | 62.500 | 12.500 | 5 |
Franciscushof Zuid tbv verbreding N35 | 656.720 | 32.836 | 20 | |
99 | Overige terreinen | |||
Gronden 150 m zone Raan | 100.426 | 50.000 | 2 | |
Grond Wechelerweg | 99.800 | 19.960 | 5 | |
Ruilverkaveling Raarhoek-Veldhoek | 26.691 | 21.245 | 1 | |
Overhoek rondweg Heeten | 71.150 | 14.230 | 5 | |
Omgeving Drostenkamp / Tijenraan | 295.431 | 59.674 | 5 | |
Grond hoek rotonde Veldeggerweg | 139.135 | 27.827 | 5 | |
Restgronden Sallandse Poort - N35 | 236.525 | 47.305 | 5 | |
Totaal | 1.730.963 | 294.094 | ||
Mogelijk toekomstige bouwgrond in exploitatie
Locaties die in aanmerking komen voor mogelijke toekomstige ontwikkelingen zijn:
Toekomstige grond in exploitatie | |||
Bedragen in € | |||
Nr. | Omschrijving | Boekwaarde | m2 |
|---|---|---|---|
294 | Voorm. obs Gouden Emmer | 60.688 | 2.995 |
Luttenbergerweg fase 2 | 318.729 | 8.830 | |
Woningbouw Mariënheem nw. | 50.707 | ||
278 | De Veldegge Heeten, restgronden | 445.773 | 51.641 |
De Veldegge Heeten, zonnepark | 44.590 | ||
285 | Laag Zuthem, fase 3 | 22.338 | 4.255 |
287 | Lierderholthuis, fase 3 | 41.433 | 7.915 |
201 | Locatie Brink 2 Raalte | 181.178 | 3.721 |
Subtotaal | 1.120.846 | 123.947 | |
Prognose verwachte resultaten van de complexen in exploitatie
Rekening houdend met de ultimo 2022 vermoedelijk nog te besteden en nog te ontvangen bedragen worden de verwachte positieve exploitatie-uitkomsten van de in uitvoering zijnde complexen becijferd op netto € 3,7 mln. (startwaarde 1-1-2023). Op eindwaarde is het nettoresultaat eveneens berekend op € 4,0 mln.
Voor de negatieve exploitaties is een voorziening getroffen van in totaal € 2,7 mln.
Onderhanden werken en prognose | ||||||||
Bedragen in € | - is nadeel | |||||||
Nr. | Omschrijving | Boekw. | Prognose Lasten | Prognose baten | Nominaal | Rente + kosten- /opbr. | Expl. resultaat (EW) | Expl. resultaat (CW) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
17 | Franciscushof | 5.507.970 | 11.102.407 | 16.616.690 | 6.313 | 1.106.257 | -1.099.944 | -957.567 |
Af: voorziening | 1.099.944 | 957.567 | ||||||
46 | Sallandse Poort | 521.854 | 89.536 | 22.500 | -588.890 | 15.136 | -604.026 | -580.572 |
Af: voorziening | 604.026 | 580.572 | ||||||
50 | Salland II fase 3 | -342.138 | 130.815 | 0 | 211.323 | -3.688 | 215.011 | 210.795 |
64 | Timmermanshuis | -61.777 | 76.625 | 0 | -14.848 | 801 | -15.649 | -15.042 |
Af: voorziening | 15.649 | 15.042 | ||||||
66 | Molenwijk Heino | 2.589.587 | 3.163.733 | 7.063.935 | 1.310.615 | 202.483 | 1.108.132 | 1.003.671 |
67 | Luttenbergerweg Luttenberg | 349.114 | 677.314 | 1.308.625 | 282.197 | 16.446 | 265.751 | 250.422 |
68 | Marissink Nw.Heeten | -130.823 | 641.397 | 1.011.545 | 500.971 | 18.218 | 482.753 | 445.990 |
77 | de Zegge VII | 3.564.863 | 2.361.827 | 5.014.735 | -911.955 | 156.232 | -1.068.187 | -986.839 |
Af: voorziening | 1.068.187 | 986.839 | ||||||
78 | Veldegge Heeten | -71.214 | 60.017 | 0 | 11.197 | -794 | 11.991 | 11.758 |
79 | t Broeck Broekland | -78.450 | 630.477 | 1.070.345 | 518.318 | 3.293 | 515.025 | 485.321 |
84 | Kl. Hagen Laag Zuthem, fase 1 | 423 | 132.426 | 0 | -132.849 | 4.911 | -137.760 | -132.411 |
Af: voorziening | 137.760 | 132.411 | ||||||
85 | Kl. Hagen Laag Zuthem, fase 2 | -123.525 | 211.284 | 608.845 | 521.086 | -5.852 | 526.938 | 496.545 |
87 | Lierderholthuis fase 2 | -96.151 | 313.943 | 685.160 | 467.368 | -4.026 | 471.394 | 444.205 |
90 | Blankenfoort III Heino | 3.123.590 | 496.583 | 4.075.285 | 455.112 | 56.209 | 398.903 | 375.896 |
Totaal | 14.753.321 | 20.088.384 | 37.477.665 | 2.635.960 | 1.565.626 | 3.995.900 | 3.724.603 | |